Dôchodkové poistenie – 1. pilier

Dôchodkové poistenie je základný pilier dôchodkového zabezpečenia, nazývaný aj ako priebežný. Každý pracujúci človek, resp. jeho zamestnávateľ platí v povinných odvodoch do Fondu dôchodkového poistenia Sociálnej poisťovne 18 % z hrubej mzdy zamestnanca alebo z vymeriavacieho základu samostatne zárobkovo činnej osoby (SZČO), čo je v podstate mesačný hrubý zisk. Ak je poistenec zároveň v 2. dôchodkovom pilieri, 4 % posiela Sociálna poisťovňa na jeho súkromný dôchodkový účet a 14 % zostáva v 1. pilieri. Z 1. piliera vzniká pracujúcemu pri odchode do dôchodku nárok na starobný dôchodok.

Ako sa počíta dôchodok zo Sociálnej poisťovne

Presný výpočet starobného dôchodku pozná iba Sociálna poisťovňa, pretože má údaje o:

• všetkých vymeriavacích základoch od roku 1984,
• všetkých obdobiach poistenia,
• náhradných dobách poistenia,
• vylúčených dobách (PN, materská a pod.),
• aktuálnej dôchodkovej hodnote platnej v roku priznania dôchodku.

Bežný človek tieto údaje jednoducho nemá.

V skutočnosti sú rozhodujúce iba tri čísla.

1. Počet odpracovaných rokov

Čím dlhšie človek platí odvody, tým vyšší dôchodok dostane.

Nejde pritom len o celé roky zamestnania, ale o presný počet rokov dôchodkového poistenia.

2. Osobný mzdový bod (OMB)

Toto je parameter, ktorému väčšina ľudí nerozumie.

V podstate porovnáva:

Koľko ste zarábali oproti priemernej mzde na Slovensku.

Ak ste celý rok zarábali presne priemernú mzdu,

OMB = 1,0000

Ak ste mali dvojnásobok priemernej mzdy,

OMB ≈ 2

Ak polovicu priemernej mzdy,

OMB ≈ 0,5

Potom sa zo všetkých rokov vypočíta priemer.

Ten sa nazýva Priemerný osobný mzdový bod (POMB).

3. Aktuálna dôchodková hodnota (ADH)

To je suma, ktorú každý rok určuje štát.

Každý nový dôchodca má inú ADH podľa roku priznania dôchodku.

Pre rok 2026 je 19,7633 € (presná suma sa každoročne mení).

Táto hodnota predstavuje cenu jedného dôchodkového bodu.

Vzorec pre výpočet

je prekvapivo jednoduchý.

Dôchodok = POMB × počet rokov poistenia × ADH

To je celý základ výpočtu.

Príklad

Predstavme si človeka pri odchode do dôchodku:

• 42 rokov poistenia
• POMB = 1,05
• ADH = 19 €

Výpočet:

42 × 1,05 × 19

≈ 838 € mesačne

To je približný dôchodok.

Čo dôchodok zvyšuje?

✔ vyšší plat

✔ viac odpracovaných rokov

✔ neskorší odchod do dôchodku

✔ vyššia ADH v danom roku

Čo dôchodok znižuje?

✔ nízky príjem

✔ dlhé obdobia bez poistenia

✔ predčasný dôchodok

✔ kratšia kariéra

Čo jednoduchá kalkulačka nezohľadňuje?

Skutočný výpočet môžu ovplyvniť aj ďalšie okolnosti. Naša kalkulačka ich nezahŕňa, pretože jej cieľom je predovšetkým zrozumiteľne vysvetliť základný princíp výpočtu. Ide najmä o tieto dodatočné okolnosti:

• predčasný starobný dôchodok,
• odklad odchodu do dôchodku,
• minimálny dôchodok,
• účasť v 2. pilieri,
• prácu popri poberaní dôchodku,
• detailné solidárne úpravy POMB.

Tieto prvky by základnú kalkulačku výrazne skomplikovali. V tejto podobe návštevník veľmi rýchlo pochopí, že výsledok určujú najmä zárobky, počet rokov poistenia a dôchodková hodnota. Presnú ADH pre rok 2026 stanovila Sociálna poisťovňa na 19,7633 €

Predčasný starobný dôchodok

Ak človek odíde do dôchodku pred dosiahnutím dôchodkového veku, vypočítaná suma sa znižuje. Dôchodok sa kráti o 0,5 % za každých začatých 30 dní, ktoré zostávajú do dovŕšenia dôchodkového veku. Pri odchode presne o rok skôr ide približne o zníženie o 6,5 %. Toto zníženie je spravidla trvalé.

Neskorší odchod do dôchodku

Ak poistenec po dosiahnutí dôchodkového veku ďalej pracuje, zostáva dôchodkovo poistený a ešte nepoberá dôchodok, započítajú sa mu aj ďalšie zárobky a obdobie poistenia. Takto vypočítaná suma sa navyše zvýši o 0,5 % za každých celých 30 dní, počas ktorých pracoval bez poberania dôchodku. Za celý rok ide o zvýšenie o 6 %.

Minimálny dôchodok

Minimálny dôchodok nie je samostatný spôsob výpočtu dôchodku. Sociálna poisťovňa najskôr vypočíta dôchodok podľa bežného vzorca. Ak je výsledná suma nízka a poistenec splní zákonné podmienky, dôchodok sa následne zvýši na sumu minimálneho dôchodku.

Základnou podmienkou je najmenej 30 rokov obdobia dôchodkového poistenia započítaného na účely minimálneho dôchodku. Zohľadňuje sa aj výška ostatných dôchodkových príjmov a poistenec musí požiadať o všetky dôchodky, na ktoré môže mať nárok.

Výška minimálneho dôchodku závisí od počtu kvalifikovaných rokov poistenia. Napríklad pri 30 rokoch je v roku 2026 stanovená na 412 eur mesačne, pri vyššom počte rokov sa postupne zvyšuje.

Účasť v 2. dôchodkovom pilieri

Časť odvodov sporiteľa v 2. pilieri neostáva v Sociálnej poisťovni, ale smeruje na jeho osobný účet v dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Preto sa dôchodok z 1. piliera sporiteľovi primerane upraví za obdobie, počas ktorého bol zapojený do 2. piliera.

Celkový dôchodkový príjem tak môže pozostávať z dvoch častí:

• z dôchodku zo Sociálnej poisťovne,
• z dôchodku alebo programového výberu z 2. piliera.

Samotná suma z 2. piliera závisí od výšky zaplatených príspevkov, dĺžky sporenia, vývoja dôchodkových fondov a zvoleného spôsobu výplaty.

Práca popri poberaní starobného dôchodku

Poberateľ riadneho starobného dôchodku môže naďalej pracovať bez obmedzenia a súčasne poberať dôchodok. Ak z jeho práce vzniká dôchodkové poistenie, Sociálna poisťovňa mu za toto obdobie dôchodok neskôr zvýši. Zvýšenie spravidla vykoná automaticky za predchádzajúci kalendárny rok.

Pri predčasnom starobnom dôchodku platia odlišné pravidlá. Vznik povinného dôchodkového poistenia môže mať v niektorých prípadoch vplyv na jeho výplatu, preto nemožno pravidlá pre riadneho a predčasného dôchodcu zamieňať.

Solidárna úprava POMB

Priemerný osobný mzdový bod sa do výpočtu nemusí započítať vždy v pôvodnej výške. Dôchodkový systém obsahuje prvok solidarity:

• ľuďom s nižším POMB sa časť rozdielu do hodnoty 1 pripočíta,
• ľuďom s vyšším POMB sa časť hodnoty nad stanovenou hranicou nezapočíta v plnom rozsahu,
• na hodnotu POMB nad zákonom stanovený strop sa neprihliada.

To znamená, že dôchodok človeka s dvojnásobkom priemernej mzdy nebude automaticky dvojnásobný oproti človeku s priemernou mzdou. Naopak, nízke príjmy sú pri výpočte čiastočne zvýhodnené. POMB zjednodušene vyjadruje porovnanie zárobkov poistenca s priemernou mzdou počas pracovnej kariéry.

Presné obdobia dôchodkového poistenia

Kalkulačka pracuje s počtom rokov, ktorý zadá používateľ. Sociálna poisťovňa však obdobie dôchodkového poistenia zisťuje presne podľa počtu dní. Zohľadňuje obdobia zamestnania, podnikania, dobrovoľného poistenia a ďalšie zákonom uznané obdobia.

Preto môže byť skutočné obdobie napríklad 42,6849 roka, nie iba 42 alebo 43 rokov. Aj tento rozdiel ovplyvní výslednú sumu dôchodku.

Valorizácia dôchodku

Po vypočítaní základnej sumy môže byť novopriznaný dôchodok zvýšený o valorizáciu platnú v danom roku. Valorizácia teda nie je súčasťou základného vzorca, ale samostatné následné zvýšenie vypočítanej sumy.

Dôchodky priznané v roku 2026 sa zvyšujú o 3,7 %. Pravidlá a percento valorizácie sa však môžu každý rok meniť.

Prečo je výsledok kalkulačky iba orientačný?

Presnú sumu dôchodku dokáže určiť iba Sociálna poisťovňa, pretože eviduje:

• presný počet dní dôchodkového poistenia,
• vymeriavacie základy za jednotlivé roky,
• obdobia bez poistenia a osobitne započítavané obdobia,
• účasť poistenca v 2. pilieri,
• nárok na minimálny dôchodok,
• prípadné krátenia, zvýšenia a valorizácie.

Kalkulačka preto slúži predovšetkým na pochopenie princípu, nie ako záväzná prognóza budúceho dôchodku.

Najčastejšie otázky FAQ

Ako zistím svoj predpokladaný dôchodok?

Sociálna poisťovňa poskytuje dôchodkovú prognózu, v ktorej nájdete odhad budúceho dôchodku na základe údajov evidovaných vo svojom informačnom systéme. Naša kalkulačka slúži predovšetkým na pochopenie princípu výpočtu a orientačný odhad.

Započítava sa materská alebo rodičovská dovolenka do dôchodku?

Áno. Zákon pozná obdobia, počas ktorých za poistenca platí dôchodkové poistenie štát. Takéto obdobia sa za splnenia zákonných podmienok započítavajú do dôchodkového poistenia.

Môžem poberať dôchodok a zároveň pracovať?

Áno. Poberateľ riadneho starobného dôchodku môže pracovať bez obmedzenia. Ak z práce vzniká dôchodkové poistenie, dôchodok sa mu môže následne zvýšiť.

Ovplyvní 2. pilier môj dôchodok zo Sociálnej poisťovne?

Áno. Sporiteľom v 2. pilieri patrí časť dôchodku zo Sociálnej poisťovne a časť z úspor v dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Výška oboch častí závisí od viacerých faktorov.

Čo je POMB?

Priemerný osobný mzdový bod vyjadruje, ako sa vaše zárobky počas pracovného života porovnávali s priemernou mzdou na Slovensku. Hodnota 1 znamená približne priemernú mzdu, vyššia hodnota nadpriemerné príjmy a nižšia hodnota podpriemerné príjmy.

Je výpočet v tejto kalkulačke presný?

Nie. Kalkulačka slúži na vzdelávacie účely a poskytuje orientačný výpočet. Presnú sumu dôchodku môže vypočítať iba Sociálna poisťovňa, pretože disponuje kompletnou evidenciou období poistenia, vymeriavacích základov a ďalších údajov potrebných na výpočet